cuestionario de control interno para inventarios pdf

¿Se revisan o comparan los totales de las nóminas anteriores con los mostrados en la nómina presente y se investigan las variaciones?  No contar con la supervisión de personal en cuanto al trato con los clientes en ingresos. • Normas de Control Interno para el INEGI. Es importante tener un modelo de evaluación de control para identificar y valorar el riesgo. <>  ¿Se utilizan relojes de marcar u otros medios para controlar el tiempo trabajado?Â. endstream Demográfico sociocultural economico político- jurídico tecnológico, Crecimiento de la población, aumentando así la cantidad de unidades vehiculares según estadísticas. Cuestionario del control interno: revisión general de inventarios (II) A continuación seguimos con la segunda parte del cuestionario sobre la revisión general de inventarios: NOTA: en el siguiente capítulo recibirás la tercera parte de este cuestionario. En este innovador libro innovador, el exitoso autor John Townsend te sacará del dolor del pasado para descubrir cómo volver a tener confianza en tus relaciones. En la actualidad, es necesario integrar la gestión de las compras y los inventarios en una visión logística global que permita incrementar las posibilidadesde alcanzar altos niveles de eficiencia y rentabilidad en la dirección de ... CUESTIONARIO DE AUTOEVALUACIÓN DEL CONTROL INTERNO Presentación El Control Interno es un proceso dinámico que de acuerdo a las circunstancias y los cambios en el entorno, la normativa y los procesos operativos, es susceptible de ser mejorado en forma . Si, se lleva un proceso y se realiza informes sobre el proceso de selección. endobj Cuestionario Control Interno Efectivo y Sus Equivalentes. 1.3. Se verifica la hora de entrada y salida de los empleados. La evaluación de control interno en el área de inventarios, ayuda a mitigar el riesgo oportunamente para la presentación razonable de los estados financieros. El presente cuaderno de documentación trata de los aspectos más significativos del control interno empresarial y de cómo el mismo debe aplicarse para optimizar los procesos de gestión en la empresa. Los resultados son más precisos con este método. 892 palabras 4 páginas. Somos una empresa comercializadora de derivados de petróleos y productos de conveniencia cuya misión es exceder las expectativas de nuestros clientes, colaboradores, socios estratégicos y accionistas a través de un excelente servicio, la calidad de nuestros productos y altos estándares en nuestras Estaciones de Servicio y negocios aliados, cumpliendo las leyes y cuidando al medio ambiente. Nacimos con una clara orientación a satisfacer las necesidades de cada uno de los miles de clientes que atendemos día a día, llegando a ellos a través de nuestras Estaciones de Servicio a nivel nacional. Herramienta indispensable para llevar el control de tu restaurante o para abrir un negocio de comida. Evaluación de Control Interno del Almacén de la Facultad de Ciencias Económicas en el Periodo 2014 4 conclusión, los resultados evidencian debilidades en el control interno por cuanto no existe un sistema de control interno que brinde seguridad a los Activos. endobj El control interno ayuda a salvaguardar los activos y prever el riesgo. endobj Número de serie o carrete ( ) Número o clave del usuario ( ) Por la junta directiva y la alta gerencia. La constitución de la Provisión para protección de inventarios cubre las 11. Cuestionarios de Control Interno • Seguridad Física • Lista de chequeo para el Centro de Cómputos • Activos Financieros • Activos . stream Cuestionario De Control Interno Caja-Bancos Cuestionario de control interno Entidad auditada: 1.- Se revisa mensualmente que la suma de los registros auxiliares de inventarios de mercancías, mercancías en consignación, mercancías. En este contexto, el sistema de control interno comprende la orga- nización y los procedimientos y re- gistros que inciden en la salvaguar- Se verifican que los cálculos estén bien realizados por el departamento de contabilidad. 1 0 obj ¿Existen contratos individuales de trabajo por escrito? Papeles de Trabajo. CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO DE EXISTENCIAS ENTIDAD: CORPORACIÒN ACEROS AREQUIPA S.A. FECHA 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2015: OBJETIVOS : Los principales objetivos del auditor, son los de llegar a determinar: Que las cantidades correspondientes a los saldos que figuran en el balance, existen, no se han producido omisiones, figuran en los saldos del mayor y si todas ellas son . Se concluye que las medidas o sistemas de control interno deben ir de la mano con la planificación estratégica y la cultura organizacional si se pretende endobj 2017, 573-591. Descargar ahora. Control interno de un restaurante el propósito de este proyecto se basa en crear un manual de control interno de restaurant y bar para proporcionar más seguridad al momento de realizar los procedimientos . Este texto proporciona al lector los conocimientos necesarios para conocer y entender la auditoria de manera integral, su origen y evolucion, los organismos que la regulan, su estructura y ubicacion en la organizacion y los aspectos ... Control Interno de inventarios Concepto Plan de organización entre el sistema de contabilidad, funciones de empleados y procedimientos coordinados, que tienen por objeto obtener información segura, salvo guardar las mercancías, materia prima, productos en proceso y productos terminados propios, en existencia y disponibilidad inmediata, que en el curso normal de operaciones están destinados . Control Interno de inventarios Concepto Plan de organización entre el sistema de contabilidad, funciones de empleados y procedimientos coordinados, que tienen por objeto obtener información segura, salvo guardar las mercancías, materia prima, productos en proceso y productos terminados propios, en existencia y disponibilidad inmediata, que en el curso normal de operaciones están destinados . CONTROL DE FRAUDE Y CORRUPCIÓN •3.1 Aplicación •3.2 Implementado y manteniendo un marco de integridad •3.3 Compromiso de la Alta Geencia para controlar el riesgo de fraude y corrupción •3.4 Responsabilidad de la Gerencia de linea •3.5 Control Interno •3.6 Evaluando/valorando el riesgo de fraude y corrupción Se realizan comparaciones para determinar cuáles son las diferencias. El control interno ayuda a salvaguardar los activos y prever el riesgo. 12.- ¿El área de compras tiene acceso al efectivo de la empresa? ¿Muestran las solicitudes de empleo las firmas de los empleados? CONTENIDO: Análisis de los sistemas contables - Aspectos tecnológicos - Codificación de datos - Conceptos básicos de sistemas - Control interno contable bajo ambientes de PED - El control interno y las operaciones contables - ... Se le aplico como instrumento de recolección de datos un cuestionario de 23 ítems, el cual fue verificado por 3 expertos. Existe una sobre presencia de primax en el sector. tareas anexo. 1.2 Sistema de control 4 1.3 Conceptos fundamentales 5 1.4 Objetivos del control interno 6 1.5 Componentes del control interno 7 1.6 Relación entre objetivos y componentes 7 1.7 Objetivos del control interno para el sector público 8 1.8 Elementos del control interno 11 1.8.1 Ambiente de control 14 1.8.1.1 Generalidades 14 11 0 obj Conoce cómo optimizar el proceso de evaluación de personal de manera exitosa. Otro de los beneficios del cuestionario de control interno es que ofrecen evidencia para conocer si los empleados se toman el tiempo de comprobar el trabajo de otras personas en la organización. <> <> Este libro es parte de la colección e-Libro en BiblioBoard. 6. Sistema de control interno en base a transacciones del ciclo de producción e inventarios. 56986713 Cuentas y Documentos Por Pagar 1. 6.- ¿Quién se encarga de seleccionar a los proveedores? endobj El antiguo problema de los diferentes tipos de inteligencia, presente desde el origen de la psicología científica en el siglo XlX, es evocado y analizado en este libro a la luz de enfoques más avanzados y tras una cuidadosa revisión de ... endobj stream Antecedentes Breve historia de la empresa:__________________________________________________________________________________________________________________________________________________ Nombre de la empresa: _________________________________________________________ Giro: _________________________________________________________________________ Dirección: ____________________________________________________________________ Fecha de constitución: __________________________________________________________ Forma en que está constituida jurídicamente: ASPECTOS MINIMOS DE CONTROL INTERNO QUE DEBEN OBSERVARSE EN LA AUDITORIA DE ESTADOS FINANCIEROS NOMBRE DE LA EMPRESA:________________________________________________ AUDITORIA AL : ____________________________________ El cuestionario fue, CUESTIONARIO DE EVALUACIÓN SISTEMA DE PROGRAMACIÓN DE OPERACIONES CUESTIONARIO DE EVALUACIÓN SISTEMA DE ORGANIZACIÓN ADMINISTRATIVA Nº CUESTIONARIO RESPUESTA REF P/T SI NO N/A 1 2, 9.-) Presente un cuestionario que contenga 20 preguntas referidas a la evaluación del sistema de control interno para cada empresa analizada. 1.4) Observar las debilidades de control e informarlas a la Dirección. 2.¿Está. 8 0 obj Descargar como (para miembros actualizados), Cuestionario De Control Interno Caja-Bancos, CUESTIONARIOS DE EVALUACION PARAEL CONTROL INTERNO, CUESTIONARIO DE EVALUACIÓN CONTROL INTERNO, CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO GUBERNAMENTAL, Clasificacion De Normas Legales Contractuales Estatutarias iso Y Control Interno. II ACEPTACIÓN DEL TUTOR En mi calidad de Tutora del proyecto de investigación, nombrado por el Consejo Directivo . ¿Los sueldos no reclamados se depositan al banco?Â. CALLATA PUMA & ASOCIADOS SAC INVENTARIOS Estos cuestionarios son una guía de las pruebas de cumplimiento, cuya extensión o alcance depende de la confianza en el sistema de control interno de la empresa. Lic., Profesora Instructor, Dpto. El contador de las, CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO 1.- QUÉ ES EL CONTROL INTERNO? Interno y se expide el Manual Administrativo de Aplicación General en Materia de Control Interno _ y su actualización en mayo de 2014. Cuestionario Control Interno Almacen. x��V�n�8��?�(L��H�@Q �d��"��\`��m�4��mW{����Sh����(�H&��z��jۇ�_?�����mO_?l��?no���=�ϧo�������tj�~���]7��vG!8�Q�y�"(�?�#X� N����=��^E��>%��~��h�5o׫ �#1�S�� M��X�޹;8�ň%8��(�I�ޚ�oR��� �"B�x(�X($�r@=�h���&� 7Ip2 Cuestionario: Inventarios. Se encargan exclusivamente a la elaboración de nómina. Enviado por karen940efsdd  •  18 de Septiembre de 2020  •  Exámen  •  266 Palabras (2 Páginas)  •  292 Visitas, Cuestionario de Control Interno de Compras. Morón Adriana, año 1998, "Evaluación de Control Interno De los Inventarios en El Manual de la OCDE sobre Integridad Pública ofrece orientación a los gobiernos, las empresas y la sociedad civil para la implementación de la Recomendación de la OCDE sobre Integridad Pública. Sistemas de gestión de la calidad ISO 9000. Responsabilidad de la dirección. Gestión de los recursos. Realización del producto. Auditorías de calidad. Perfil del auditor según ISO 19011. Detalles del producto: Libro de Auditoría: 203 páginas prácticas Autor: Lic. Victor Juárez Edición: Tercera Fecha de Edición: 05 de Octubre de 2012 Idioma: Español ISBN: 978-99922-2-438-0 País: Guatemala 1.1) Detección de Controles Clave (por desconocimiento de los circuitos) 1.2) Prueba de Controles Clave (hallados en 1.1.) Propuesta de control interno a los inventarios basados en las Normas Internacionales de Contabilidad Revista Publicando, 4 No 12. Se evidenció que el contador está a cargo de la realización de los roles de pagos a empleados y de su respectiva contabilización, función que debe hacerla una persona que se encargue de todo lo que competa a recursos humanos. 5.- ¿Existe un catálogo de proveedores en la empresa? Descargar para leer sin conexión. Este Manual es el más adecuado para impartir la UF1724 "Gestión económico-financiera básica de la actividad comercial de ventas e intermediación comercial. 10.- ¿Se cancelan inmediatamente las ordenes de compra por motivo de reducción en la producción? Cuestionario Control Interno Planillas. 166392147.Programa de Auditoria Inventarios. <> <> Nota de disertación: Tesis (Licenciatura en Contabilidad) - Universidad APEC, 2018 Resumen: El presente trabajo de grado tiene como objetivo analizar, evaluar y presentar una propuesta de mejora del sistema de control interno del inventario en la empresa Soluciones Tecnológicas Empresariales, debido a deficiencias presentes en el control interno en el área de almacén. 15 Páginas • 24049 Visualizaciones. Información adicional acerca de las contestaciones positivas. de la Norma F - 6209 MANUAL DE CONTROL GUBERNAMENTAL CUESTIONARIOS PARA EVALUAR EL COMPONENTE AMBIENTE DE CONTROL G/CE-18 INTEGRIDAD Y VALORES ÉTICOS Entidad: Alcance: Supervisado por: Descargue como DOCX, PDF, TXT o lea en línea desde Scribd. Guardar Guardar Cuestionario-de-control-interno-de-inventario.docx para más tarde. ���Ϫjs���Z�'۪�>ߎ�_��Ǘ�ǧ�M��}/~���t���_OO�$�Ф�S��G��p@P ?�#X$%���fK�z�o��m6�=�ߢ�b8H Ѡp&�g����߇���!f�s�ށ�y���Ҩ�Gi���$�m�D=R���KD���+��? Para venta: todas las salidas deben de corresponder a un pedido/remisión/factura a un cliente válido. Cabe señalar que en 2012 la Auditoría Superior de la Federación (ASF) efectuó el estudio sobre el proceso de implantación del Acuerdo de Control Interno para la APF en 4 instituciones: Petróleos <> ¿Existen constancias debidamente aprobadas por los siguientes: ---¿Sueldos y clasificaciones por clase de trabajo? Que algunos productos no están al alcance de la población que más lo necesita. %PDF-1.5 0 calificaciones 0% encontró este documento útil (0 votos) . Conoce cómo optimizar el proceso de evaluación de personal de manera exitosa. El inventario es un activo corriente que debe producir un retorno sobre el Capital invertido. DISEÑO DE UN CONTROL INTERNO DE INVENTARIO PARA LA EMPRESA XYZ AUTORAS: VERA AVENDAÑO VERÓNICA SUSANA VIZUETE CENTENO EVELYN LILIANA Milagro, 27 de septiembre del 2011 Ecuador . NIF C-10, Instrumentos financieros derivados y relaciones de cobertura. ONIF 3, Sinopsis de la normativa sobre instrumentos financieros. Mejoras a las Normas de Información Financiera 2017. Nombre Alumno: 1) ¿ Còmo afecta el costo de mantener un inventarios la declaraciòn tradicional de las ganancias de la empresa ¿. . Formación en gestión de existencias e inventarios Este libro es un manual práctico para gestionar las existencias de mercancías en el almacén, con una especial atención a la realización de los inventarios. Objeto 1 2. Las preguntas que figuran en el cuestionario para la Revisión y Evaluación del Control Interno, se detallan en el mismo orden y bajo los mismos encabezamientos de los procedimientos de . 1.4) Observar las debilidades de control e informarlas a la Dirección. Este tipo de cuestionario es ideal para todo tipo de empresas y temas, y produce las respuestas más honestas. 55 Tabla 31.Papel de Trabajo 22: Cuestionario de control interno DISTRIBUIDORA SAN JOSÉ Dirección: Av. Estas sugeren- cias deben comunicarse a ia entidad. 4, Cuestionario de control interno (figura 16.4) se presenta un ejemplo de cuestionario de control interno tomando como modelo las aseveraciones expresadas en forma de acciones de control contempladas en el Evaluación del sistema de control de inventarios de la empresa Cueros, S.A, mediante la aplicación del marco integrado de control interno COSO 2013 en el periodo 2016. i i. Dedicatoria El presente trabajo monográfico se lo dedico a Dios por ser el creador y guiador de mi Ver más. proceso de control interno en el área de inventarios, para el desarrollo eficiente y eficaz de las actividades y operaciones con la adecuada segregación de funciones que dará como resultado la razonabilidad de sus saldos en libros de la cuenta inventarios. DEFINICIÓN DEL PROBLEMA DE INVESTIGACIÓN El museo cementerio san pedro, es una empresa que maneja un volumen de inventario muy amplio para todas las actividades que se desarrollan dentro del mismo. Códigos. Hacer una verificación de las cifras de los auxiliares con los saldos del mayor para determinar existencia. Evaluación del sistema de control de inventarios de la empresa Cueros, S.A, mediante la aplicación del marco integrado de control interno COSO 2013 en el periodo 2016. i i. Dedicatoria El presente trabajo monográfico se lo dedico a Dios por ser el creador y guiador de mi Cuestionario De Control Interno Caja-Bancos [pic 2]. ¿Se realizan informes de, Ciclo de compras El punto de partida en el ciclo operativo total de una organización es la necesidad de procurarse los materiales y servicios que, CUESTIONARIO DE EVALUACIÓN CONTROL INTERNO CAJA Del 31 de enero al 31 de diciembre de 2010 SI NO OBSERVACIONES 1.¿Está el empleado debidamente contratado? Cuestionario de control interno Entidad auditada: 1.- Se revisa mensualmente que la suma de los registros auxiliares de inventarios de mercancías, mercancías en consignación, mercancías. b.- Comprobación de las cantidades físicas e inventario. Se verifica que todo esté bajo control y el departamento de RRHH es el encargado de verificar aquello. {�ez���!P�+&�Os�ѩw]�0�J�B�0�p(�G�IJJ��Q�p�/�m�G��;������˕iZuy�r��������j(-���;�]X&Q^d�f��E���u��ـB{���$%0ߞA"���Mv��L��f0p,�eZ�ЉLY�2�T 2. control interno, debemos identificar los elementos que constituyen el proceso operativo de una transacción de compras, los cuales se muestran en el gráfico 1. El presente trabajo de investigación tuvo como objetivo general diseñar un sistema de control interno para el área del inventario, donde se describen políticas y procedimientos e indicadores de gestión para su adecuada administración en la empresa Multirepuestos Játiva ubicada en la ciudad de Esmeraldas, para esto se aplicó el tipo de . ¿Las nóminas están sujetas a una aprobación final por algún funcionario responsable?Â, ¿Firman los trabajadores la nómina o los recibos por pago de sueldos y salarios?Â. Educación. CUESTIONARIO DE EVALUACI±N DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO INSTITUCIONAL 2020 1. ùLa misión, visión y objetivos institucionales estøn alineados al Plan Estatal de 1.- ¿En dónde se realizan las compras de la empresa? Sistema de control interno en base a transacciones del ciclo de compras. Cabe señalar que en 2012 la Auditoría Superior de la Federación (ASF) efectuó el estudio sobre el proceso de implantación del Acuerdo de Control Interno para la APF en 4 instituciones: Petróleos Administración de ventas aborda las principales características, antecedentes, técnicas y modelos del proceso de ventas dentro de una organización, como son: la planeación, análisis de mercado, pronóstico y presupuesto de ventas, ... El control interno. Éstas ya disponen de controles sobre sus procesos. CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO 1. ¿La empresa cuenta con un organigrama o esquema de organización? Evaluación del Proceso de Control Interno 6 5. %���� El presente trabajo busca fortalecer la estructura de Control Interno en el área de bodega de la empresa en estudio, según el modelo COSO 1. Llenar el cuestionario de control interno en el área de inventarios. (2). de control de interno para el manejo de los inventarios, mismo proporcione posibles soluciones para mejorar las actividades que se realizan diariamente en el almacén de Tapicería G.S., con el fin de reducir pérdidas o acumulación de Es necesario aclarar los conceptos de proceso de producción y de dirección de operaciones. Ejecución de la Evaluación del Proceso de Control Interno 54 7. Se realizan depósitos por sueldos no reclamados. Auditoria de control interno administrativos-contables de la propiedad horizontal GLORIA I - MANZANA I de la ciudad de Montería, realizado en el presente semestre en la opción de grado: Auditoria de control interno, por los estudiantes: Johana Patricia Estrada Espitia y Juan José González Villadiego.

Objetivo De La Terapia Cognitiva, Caminar De Un Lado A Otro Psicología, Imágenes Del Espacio Geografico, Como Afrontar La Esquizofrenia, Plantas Con Flores Blancas, Proyectos Para Evitar Incendios Forestales,